Aktiv-Passiv-Management - Finanzdefinition
Kurzdefinition des Begriffs Aktiv-Passiv-Management
Aktiv-Passiv-Management ist ein Ansatz im Finanzwesen, bei dem die Vermögenswerte und Verbindlichkeiten eines Unternehmens oder einer Institution so gemanagt werden, dass finanzielle Risiken minimiert und Renditen maximiert werden. Es umfasst Strategien zur Abstimmung von Fälligkeiten, Zinsen und Liquiditätsanforderungen.
Ausführliche Definition des Begriffs Aktiv-Passiv-Management
Das Aktiv-Passiv-Management spielt eine zentrale Rolle im Risikomanagement und in der finanziellen Planung von Banken, Versicherungen und anderen Finanzinstitutionen. Dabei geht es nicht nur um die einfache Übereinstimmung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, sondern auch um die Optimierung der finanziellen Stabilität und Rentabilität unter Berücksichtigung von Marktszenarien, Zinsänderungen und regulatorischen Anforderungen.
Praktische Beispiele umfassen das Management von Hypothekenportfolios in Banken oder die Anpassung von Versicherungsreserven in Reaktion auf veränderte Schadenshäufigkeiten. Marktpraktiken beinhalten die Verwendung von Duration-Gapping-Analysen und Szenarioanalysen, um sicherzustellen, dass das Unternehmen jederzeit über ausreichende Liquidität verfügt und Zinsrisiken kontrolliert werden.