Asset-Liability-Mismatch-Risiko - Finanzdefinition
Kurzdefinition des Begriffs Asset-Liability-Mismatch-Risiko
Das Asset-Liability-Mismatch-Risiko im Wirtschafts- und Finanzwesen bezeichnet das Risiko, dass die Laufzeiten oder Liquidität von Vermögenswerten (Assets) und Verbindlichkeiten (Liabilities) nicht übereinstimmen, was zu Liquiditätsproblemen oder finanziellen Verlusten führen kann.
Ausführliche Definition des Begriffs Asset-Liability-Mismatch-Risiko
Das Asset-Liability-Mismatch-Risiko, auch als Laufzeit- oder Fristeninkongruenz bezeichnet, entsteht, wenn ein Unternehmen oder eine Finanzinstitution Vermögenswerte hält, deren Rückflüsse zeitlich oder in ihrer Liquidität nicht mit den Zahlungsverpflichtungen übereinstimmen. Dies kann besonders problematisch werden, wenn kurzfristige Verbindlichkeiten durch langfristige Vermögenswerte gedeckt werden, die nicht schnell genug liquidiert werden können, um die Verbindlichkeiten zu erfüllen. Ein Beispiel hierfür ist eine Bank, die kurzfristige Einlagen von Kunden verwendet, um langfristige Kredite zu vergeben.
Ein plötzlicher Anstieg der Einlagenabzüge kann die Bank in finanzielle Schwierigkeiten bringen, wenn sie nicht in der Lage ist, ihre langfristigen Vermögenswerte schnell genug zu verkaufen oder zu liquidieren. In der Praxis ist das Management des Asset-Liability-Mismatch-Risikos entscheidend für die Stabilität von Banken und Versicherungen, und es gibt spezifische Regulierungsanforderungen, um dieses Risiko zu minimieren.